Валютный закон Болгарии
Валютный закон Болгарии
Валутен закон
1 Предмет регулирования
2 Регистры прямых инвестиций и инвестиций в недвижимое имущество
3 Отчетность требований и обязательств
4 Таможенный реестр
5 Импорт и экспорт левов и иностранной валюты наличными
6 Курс иностранной валюты по отношению к леву
7 Добывание, переработка и сделки с благородными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них по занятию
8 Импорт и экспорт благородных металлов и драгоценных камней и изделий с ними и из них (Загл. доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
9 Валютный контроль
10 Правомочия органов валютного контроля
11 Принудительные административные меры (Загл. изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
12 Положения об административной ответственности
13 Дополнительные положения
14 Переходные и заключительные положения
15 Переходные и заключительные положения к Закону об изменении и дополнении Валютного закона (ОБН. - ГГ, НОМ. 60 ЗА 2003 Г.)
1. сделки и платежи между местными и иностранными лицами;
2. трансграничные переводы и платежи;
3. сделки с иностранной валютой по предмету деятельности;
4. (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) сделки с благородными металлами и драгоценными камнями и изделиями с ними и из них по занятию, их экспорт, импорт и их переработку;
5. импорт и экспорт левов и иностранной валюты наличными;
6. (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) сбор, поддержка и предоставление статистической информации о платежном балансе страны;
7. осуществление валютного контроля.
Свободный режим для осуществления сделок, действий и платежей
Статья 2 (1) Пока законодательство не введет другую императивную норму, все действия, сделки и платежи согласно Статья 1, п.п. 1-5 осуществляются в режиме свободного регулирования.
(2) Добыча благородных металлов и драгоценных камней в месторождениях, являющихся государственной собственностью, осуществляется при соблюдении требований, установленных в действующем законодательстве.
Сделки, осуществляемые обменными бюро и финансово-посредническими конторами.
Статья 3. (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) (Изм. И доп. – ГГ, ном. 43 за 2006 г.) Сделки с валютой в наличности по занятию может осуществлять лицо, регистрированное по Коммерческому закону, а также и лицо, зарегистрированное в качестве торговца по законодательству государства – члена Европейского союза, или другого государства – стророны по соглашению об Европейском экономическом пространстве, которое вписано в публичный реестр лиц, осуществляющих деятельность обменным бюро.
(2) Физические лица - торговцы, а так же и члены органов управления и неограниченно ответственные пайщики в юридических лицах по абз. 1 не должны быть осуждены за умышленное преступление общего характера и членами органа управления или контрольного органа или неограниченно ответственными пайщиками в обществе, прекращенном по причине несостоятельности, если есть неудовлетворенные кредиторы. (3) В Министерстве финансов ведется и поддерживается публичный реестр лиц, осуществляющих деятельность как обменное бюро. Вписывание в реестр осуществляется в 14-дневный срок с момента подачи всех документов, требуемых в распоряжении по пункту 5.
(4) За вписывание по п. 3 собираются таксы по тарифу, одобренному Советом министров.
(5) Министр финансов издает распоряжение, которым определяет условия и порядок вписывания в реестр по п. 3, а так же и требования к деятельности обменных бюро.
(6) За осуществление сделок с иностранной валютой в наличности и безналичными расчетами финансово-посредническими канторами требуется письменное разрешение (лицензия) от Болгарского народного банка (БНБ).
(7) В БНБ ведется и поддерживается публичный реестр лиц, осуществляющих деятельность финансово-посредническими канторами.
(8) Болгарский народный банк издает распоряжение об условиях и порядке выдачи и прекращения разрешения (лицензии) и о требованиях к деятельности финансово-посреднических кантор.
Прохождение регистрации в Национальном Банке Республики Болгария.
Статья 4. (Отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Осуществление регистрации и отказ.
Статья 5. (Отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Переводы и платежи за границу.
Статья 6. (1) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Коммерческие банки и БНБ осуществляют переводы и платежи за границу после декларирования перед ними основания перевода.
(2) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Лицо, которое осуществляет перевод или платеж валюты за границей, равноценность которой превышает 25 000 лв., предоставляет банку сведения и документы, определенные в распоряжении БНБ.
(3) (Отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Сбор информации для нужд статистики платежного баланса
Статья 7. (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) Для нужд статистики платежного баланса ведутся реестры о каждой сделке и платеже между местным и иностранным лицом и о каждом переводе через границу и платеже стоимостью, определенной БНБ распоряжением, но не менее 5 000 лв.:
1. коммерческими банками и БНБ;
2. министерствами и государственными агентствами;
3. Центральным депозитарием и эмитентами именных ценных бумаг на капиталовом рынке, по отношению которых действующее законодательство не предвидит регистрации Центральным депозитарием;
4. инвестиционными посредниками, страховщиками и пенсионными фондами;
5. (изм. – ГГ, ном. 36 за 2004 г., в силу с 31.07.2004 г.) нотариусами, соответственно службами по вписыванию.
(2) Лица, осуществляющие платежи или перевод, предоставляют лицам по абз. 1, п. 1 статистическую информацию по образцу, утвержденному БНБ.
(3) Лица по абз. 1, п. 1 оказывают действия по осуществлению платежа или перевода, если не будет им предоставлена статистическая форма по абз. 2.
(4) При поступлении средств из заграницы местные лица - получатели средств, заполняют статистические формы по абз. 2 в 30-дневный срок с момента уведомления о переводе лицами по абз. 1, п. 1.
(5) Каждая сделка в связи с первоначальным осуществлением прямых инвестиций за границей местными юридическими лицами или единоличными торговцами, а так же и за предоставление финансовых кредитов между местными юридическими лицами или единоличными торговцами и иностранными лицами, подлежит декларированию перед БНБ для нужд статистики платежного баланса в течение 15 дней после ее заключения.
(6) Когда местное юридическое лицо или единоличный торговец даст распоряжение местному банку перевести средства в связи с уже предоставленным иностранным лицом или иностранному лицу финансовым кредитом, местный банк исполняет распоряжение о переводе после удостоверения, что финансовый кредит декларирован местным юридическим лицом или единоличным торговцем по порядку абз. 5.
(7) Декларирование по абз. 5 осуществляется однократно и при всяком следующем переводе удостоверяется перед обслуживающим местным банком с уже заверенной БНБ декларацией.
(8) Собранная по абз. 1 и 4 информация предоставляется БНБ по порядку, определенному распоряжением по абз. 11.
(9) Органы и институции по абз. 1 не могут предоставлять другим лицам и институциям собранную ими информацию, которая является коммерческой или банковой тайной, за исключением тех случаев, когда это предвидено в другом законе.
(10) Болгарский народный банк может публиковать и предоставлять другим лицам и институциям только обобщенные данные.
(11) Болгарский народный банк издает распоряжение по приложению этой статьи.
Предоставление информации Болгарскому народному банку.
Статья 8. (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) Болгарский народный банк может требовать от каждого лица информацию, которая имеет значение для платежного баланса страны.
(2) Каждое лицо обязано предоставлять БНБ необходимую для статистики платежного баланса информацию при соблюдении требований о ее содержании.
Регистры прямых инвестиций и инвестиций в недвижимое имущество.
Статья 9. (Отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Отчетность требований и обязательств
Статья 10. (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) Местные юридические лица и единоличные торговцы обязаны посредством статистических форм отчитывать перед БНБ каждый квартал свои требования от иностранных лиц и свои обязанности к иностранным лицам, а так же и свои прямые инвестиции за границей.
(2) Местные физические лица отчитывают ежегодно до 31 марта перед БНБ посредством статистических форм свои требования от иностранных лиц и свои обязанности к иностранным лицам по финансовым кредитам, если сбор этих требований или обязательств превышает левовую равноценность 50 000 лв. к 31 декабрю предыдущего календарного года.
(3) Болгарский народный банк определяет порядок приложения этой статьи в распоряжении по Статья 7, абз. 11.
Таможенный реестр
Статья 10а. (Новая - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) (Изм. - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) Таможенные органы ведут реестры о торговых кредитах по экспорту и импорту и о финансовом лизинге между местными и иностранными лицами, а так же и об экспорте и импорте подлежащих декларированию согласно Статья 11 левов, иностранной валюты в наличности и платежных инструментов на предъявителя.
(2) В случае торговых кредитов по экспорту и импорту или финансового лизинга между местными и иностранными лицами перед таможенными органами подается декларация по образцу, утвержденному министром финансов.
(3) (Изм. - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) При импорте и экспорте левов, иностранной валюты в наличности и платежных инструментов на предъявителя в размере, подлежащему декларированию согласно Статья 11, физические лица предоставляют таможенным органам декларацию по образцу, утвержденному министром финансов.
(4) Министр финансов издает распоряжение по приложению этой статьи.
Импорт и экспорт левов и иностранной валюты наличными
Статья 11. (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) (Изм. - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) Местные и иностранные физические лица могут импортировать и экспортировать неограниченное количество левов, иностранной валюты в наличности и платежных инструментов на предъявителя при соблюдении определенных в этом законе требований.
(2) Размер подлежащей декларированию перед таможенными органами валюты при импорте и экспорте сумм свыше 5 000 лв. или их равноценности в иностранной валюте в наличности определяется в распоряжении по абз. 6.
(3) (Изм. - ГГ, ном. 105 за 2005 г., в силу с 01.01.2006 г.; доп. - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) При экспорте сумм свыше 25 000 лв. или их равноценности в иностранной валюте в наличности местные и иностранные физические лица декларируют перед таможенными органами размер и происхождение денежных средств, в том числе и платежных инструментов на предъявителя, при этом предоставляют удостоверение из соответствующей территориальной дирекции Национального агентства по приходам о том, что они не имеют просроченных обязательств.
(4) (Доп. - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) Вне случаев по абз. 3 по отношению сумм свыше 25 000 лв. или их равноценности в иностранной валюте в наличности, иностранные физические лица декларируют перед таможенными органами только размер и вид экспортируемых денежных средств, в том числе и размер и вид вывозимых платежных инструментов на предъявителя, когда их стоимость не превышает размера внесенной и декларированной валюты.
(5) Экспорт и импорт левов и иностранной валюты в наличности посредством почтовых посылок запрещен, за исключением посылок с объявленной стоимостью. Этот запрет не относится к БНБ и к коммерческим банкам.
(6) Для приложения этой статьи министр финансов издает распоряжение, согласованное с БНБ.
Курс иностранной валюты по отношению к леву Статья 12. (1) Национальный Банк Республики Болгария ежедневно проводит котировку определенных им курсов иностранных валют по отношению к леву, которые используются в целях бухгалтерского учета и статистики.
(2) По предложению Министерства финансов Национальный Банк Республики Болгария определяет и валютный курс по платежным соглашениям.
(3) (Новый - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Равноценность иностранных валют к леву для нужд декларирования по Статья 11 определяется согласно таможенному законодательству.
Добывание, переработка и сделки с благородными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них по занятию
Статья 13. (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) Лица, которые осуществляют деятельность по добыванию, переработке и осуществляют сделки с благородными металлами и драгоценными камнями и изделиями с ними и из них по занятию, обязаны регистрироваться в Министерстве финансов в 14-дневный срок до начала осуществления деятельности.
(2) В Министерстве финансов ведется и поддерживается публичный реестр лиц, которые осуществляют деятельность по добыванию, переработке и осуществляют сделки с благородными металлами и драгоценными камнями и изделиями с ними и из них по занятию. Для вписывания в реестр собираются таксы по тарифу, одобренному Советом министров.
(3) Совет министров принимает распоряжение, которым определяет условия и порядок вписывания в реестр по абз. 2, а так же и требования к деятельности лиц по абз. 1.
(4) Золотые и серебряные изделия, сделанные в стране или импортированные из заграницы с торговой целью, подлежат проверке для установления содержания чистого золота и серебра (титр) и маркированию по порядку, определенному распоряжением по абз. 3. Золотые изделия торгуются только в торговых объектах, расположенных в зданиях или других стационарных постройках за исключением продаваемых их производителями изделий народному художественному ремеслу.
Импорт и экспорт благородных металлов и драгоценных камней и изделий с ними и из них (Загл. доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
Статья 14. (1) (Изм. и доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Местные и иностранные физические лица могут импортировать и экспортировать благородные металлы и драгоценные камни и изделия с ними и из них, при этом они должны их декларировать перед таможенными органами по порядку, установленному министром финансов.
(2) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Импорт и экспорт благородных металлов и драгоценных камней и изделий с ними и из них посредством почтовых посылок запрещены, за исключением посылок с объявленной стоимостью.
(3) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Запрет по абз. 2 не относится по отношению БНБ и коммерческих банков.
Валютный контроль Статья 15. (1) Министр финансов, Национальный Банк Республики Болгария и почтовая служба ведут контроль над соблюдением этого закона и за нормативными актами, изданными по его применению.
Министр финансов посредством своих специализированных органов осуществляет проверки по соблюдению этого закона.
Правомочия органов валютного контроля
Статья 16. (1) (Доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Таможенные органы следят за соблюдением закона при экспорте и импорте левов и иностранной валюты в наличности и благородных металлов и драгоценных камней и изделий с ними и из них.
(2) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.; изм. - ГГ, ном. 105 за 2005 г., в силу с 01.01.2006 г.) Органы Национального агентства по приходам проверяют деятельность обменных бюро и лиц по Статья 13, абз. 1, которые не являются коммерческими банками, при этом при осуществлении проверок имеют право:
1. свободного доступа до служебных помещений проверяемых лиц;
2. требовать документы, сведения и письменные объяснения;
3. (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) проверять наличность в левах и в иностранной валюте, а так же и наличность и качество благородных металлов и драгоценных камней и изделий с ними и из них;
4. осуществлять встречные проверки у клиентов проверяемых лиц;
5. использовать помощь вещих лиц.
6. (новый - ГГ, ном. 60 за 2003 г.; изм. - ГГ, ном. 105 за 2005 г., в силу с 01.01.2006 г.) налагать меры для обеспечения доказательств по порядку Налогово-страхового процессуального кодекса.
(3) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Органы БНБ:
1. ведут контроль над всеми торговыми банками по соблюдению требований закона и нормативных актов по его применению;
2. ведут контроль над финансово-посредническими конторами по соблюдению этого закона и за нормативными актами по его применению;
3. (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) упражняют контроль над соблюдением требований по Статья 6, 7, 8 и 10 и нормативных актов по их приложению.
4. (доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) могут проверять достоверность информации, собранной по порядку Статья 7, 8 и 10.
(4) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Лица, осуществляющие деятельность финансово-посредническими конторами, предоставляют БНБ отчеты и доклады по форме, содержанию и в сроках, определенных БНБ.
(5) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.; изм. - ГГ, ном. 59 за 2006 г., в силе с 01.01.2007г.) При осуществлении проверок на месте лиц, осуществляющих деятельность финансово-посредническими конторами, органы БНБ располагают полномочиями по Статья 80 Закона о кредитных институциях.
(6) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Лица, по отношению которых в зависимости от обстоятельств можно принять, что они осуществляют сделки с иностранной валютой нарушая Статья 3, абз. 1, обязаны при требовании предоставить проверяющим органам Министерства финансов и БНБ письменные объяснения и документы, а так же и обеспечить осуществление проверок на месте. При осуществлении проверок проверяющие органы Министерства финансов и БНБ располагают полномочиями по абз. 2, 3 и 5.
(7) (Отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
(8) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Почтовые службы упражняют контроль по соблюдению требований Статья 11, абз. 5 и Статья 14, абз. 2 и уведомляют таможенных органов о констатированных ими нарушениях.
(9) (Изм. и доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Государственные органы и должностные лица обязаны оказывать содействие органам по Статья 15 и по этой статье при упражнении их полномочий.
Принудительные административные меры (Загл. изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
Статья 17. При установлении нарушения этого закона и нормативных актов по его применению:
1. министр финансов или уполномоченное им лицо может:
а) (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) издавать письменные предписания по отстранению нарушений в определенном им сроке;
б) (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) прилагать принудительную административную меру опечатывание торгового объекта лиц по Статья 3, абз. 1 и лиц по Статья 13, абз. 1, которые не являются коммерческими банками;
в) (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) отнимать выданное удостоверение о регистрации лица, которое осуществляет деятельность как обменное бюро. 2. Национальный Банк Республики Болгария может:
а) (отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
б) (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) издавать письменные указания об отстранении неполноты в реестрах по Статья 7, абз. 1, в декларации по Статья 7, абз. 5, в информации по Статья 8 или в статистических формах по Статья 10, абз. 1 и 2, когда не исполнены требования Статья 7, 8 и 10, а так же и нормативных актов по их приложению;
в) прекращать действие разрешения (лицензии) у лица, осуществляющего деятельность финансово-посреднической конторы;
г) (отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
3. (отм.. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
4. (отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
Положения об административной ответственности
Статья 18. (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) Тот кто осуществит или допустит осуществление нарушения по Статья 11, абз. 1, 2, 3, 4 или 5, Статья 14, абз. 1 и 2 и Статья 16, абз. 6, а так же и нормативных актов по их приложению, наказывается штрафом в размере от 1 000 до 3 000 лв., если деяние не составляет преступления. Если нарушитель является юридическим лицом или единоличным торговцем, налагается имущественная санкция в размере от 2 000 до 6 000 лв.
(2) Лицо, которое осуществляет обмен валюты, нарушая Статья 3, абз. 1, наказывается штрафом в размере от 1 000 до 3 000 лв., если является физическим лицом, или имущественной санкцией в размере от 5 000 до 15 000 лв., если является юридическим лицом или единоличным торговцем.
(3) Лицо, вписанное в реестр по Статья 3, абз. 3, которое осуществит нарушение в связи со своей деятельностью по этому закону или распоряжению по Статья 3, абз. 5, наказывается имущественной санкцией в размере от 2 000 до 6 000 лв.
(4) Лицо по Статья 13, абз. 1, которое осуществит нарушение в связи со своей деятельностью по Статья 13 или нормативного акта по его приложению, наказывается штрафом в размере от 1 000 до 3 000 лв., а если нарушителем является юридическое лицо или единоличный торговец, налагается имущественная санкция в размере от 2 000 до 6 000 лв.
(5) При повторном нарушении по абз. 1 - 4 нарушителю налагается штраф или имущественная санкция в двойном размере первоначально наложенного штрафа или имущественной санкции.
(6) При осуществлении нарушения по обз. 2, 3 или 4, независимо от наложенного штрафа, соответственно имущественной санкции, наказывающий орган может лишить нарушителя от права упражнять соответственную деятельность за срок, равный от одного до шести месяцев, а при повторном нарушении - за срок от двух месяцев до одного года.
(7) В случаях наложения административного наказания по абз. 6 постановлением прилагается и принудительная административная мера опечатывание объекта.
(8) Исполнение административного наказания по абз. 6 и принудительной административной меры по абз. 7 прекращается органом, который их наложил, по заявлению административно-наказанного лица и после того как будет доказано им, что наложенная имущественная санкция или штраф заплачены в полном размере.
(9) Лишение от права упражнять соответственную деятельность по абз. 6, а так же и принудительная административная мера по абз. 7, подлежат предварительному исполнению, за исключением тех случаев, когда суд не даст другое распоряжение.
(10) Акты для установления нарушения по абз. 1 - 6 составляются уполномоченными министром финансов должностными лицами, а постановления по определению штрафа или санкции издаются министром финансов или уполномоченными им должностными лицами.
Статья 19. (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) Тот кто осуществит или допустит осуществление нарушения по Статья 7, Статья 8 и Статья 10, абз. 2 наказывается штрафом в размере от 200 до 1 000 лв., если деяние не составляет преступления.
(2) За нарушение по Статья 7, Статья 8 и Статья 10, абз. 1 юридическим лицам и единоличным торговцам налагается имущественная санкция в размере от 2 000 до 10 000 лв.
(3) Юридическое лицо или единоличный торговец, осуществляющий деятельность финансово-посредническими конторами, но при этом не получил разрешения (лицензии) от БНБ, наказывается имущественной санкцией в размере от 10 000 до 50 000 лв.
(4) Лицо, лицензированное по Статья 3, абз. 6, которое осуществит нарушение этого закона или нормативного акта по его приложению, наказывается имущественной санкцией в размере от 5 000 до 25 000 лв.
(5) Коммерческий банк, который нарушит распоряжения этого закона и нормативных актов по его приложению при осуществлении сделок и действий с иностранной валютой или с благородными металлами, наказывается имущественной санкцией в размере от 5 000 до 25 000 лв.
(6) Должностное лицо коммерческого банка, которое нарушит или допустит нарушение требований этого закона и нормативных актов по его применению, наказывается штрафом в размере от 500 до 2 500 лв., если деяние не составляет преступления.
(7) В случае повторного нарушения виновное лицо наказывается штрафом, соответственно имущественной санкцией в размере, как следует:
1. по абз. 1 - от 500 до 2 000 лв.;
2. по абз. 2 - от 4 000 до 20 000 лв.;
3. по абз. 3 - от 15 000 до 75 000 лв.;
4. по абз. 4 - от 10 000 до 50 000 лв.;
5. по абз. 5 - от 10 000 до 50 000 лв.;
6. по абз. 6 - от 1 000 до 5 000 лв.
(8) Акты для установления нарушений по абз. 1 - 7 составляются уполномоченными управителем БНБ должностными лицами, а постановления издаются управителем БНБ или уполномоченными им должностными лицами.
Статья 20. (Новая - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Предмет нарушения отнимается в пользу государства, включительно когда нарушитель не может быть установлен.
Статья 21. (Новая - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Составление актов, выдача, обжалование и исполнение постановлений осуществляется по порядку Закона об административных нарушениях и наказаниях.
Дополнительные положения
§ 1.По предмету толкования этого закона:
1. "благородные металлы" это золото, серебро и платина в обработанном и необработанном виде;
2. "местное лицо" это:
а) (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) физическое лицо с постоянным пребыванием в стране;
б) юридическое лицо постоянным местом регистрации в стране;
в) юридическое лицо с местом регистрации за пределами страны - о деятельности в стране посредством регистрированного отделения;
г) (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) болгарские дипломатические, консульские, торговые и другие представительства, члены этих представительств, их персонал и обслуживающие их болгарские граждане, которые пребывают за границей по поручению болгарского государства, долгосрочно находящиеся в командировке за границей военнослужащие кадровой военной службы и гражданские лица из Министерства обороны в миссиях, штабах и органах международных организаций, а так же и члены их семей;
д) (новый - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) болгарские граждане, пребывающие за границей с целью обучения, независимо от срока пребывания;
е) (новый - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) болгарские граждане, пребывающие за границей с целью медицинского лечения, независимо от срока пребывания.
3. (доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) "иностранное лицо" - это каждое физическое или юридическое лицо, которое не соответствует условиям по п. 2, а так же и иностранные дипломатические, консульские, торговые и другие представительства, международные организации, члены этих представительств и организаций, их персонал и обслуживающие их иностранные граждане и члены их семей, а так же и пребывающие в Республике Болгарии с целью обучения или медицинского лечения, независимо от срока пребывания;
3а. (новый - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) "постоянное пребывание" - это пребывание в Республике Болгарии с правом на неопределенный срок. Физические лица по п. 2 и 3 устанавливают наличие или отсутствие постоянного пребывания в стране по смыслу этого закона посредством декларации;
4. "иностранная валюта" это денежная единица, которая является законным платежным средством любого иностранного государства, а также безналичная валюта, являющаяся общепринятым средством платежа;
"иностранная валюта наличными" это банкноты и монеты, которые являются законным платежным средством в иностранном государстве, также и выпущенные чеки с эквивалентом в иностранной валюте;
5. (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) "иностранная валюта в наличности" - это банкноты и монеты, которые являются законным платежным средством в другом государстве;
6. (Новый - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "Денежные средства" это:
а) деньги наличностью - банкноты и монеты, которые находятся в обращении как средство обмена, и
б) платежные инструменты на предъявителя.
7. (Новый - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "Платежные инструменты на предъявителя" это: а) дорожный чек, простой и переводной вексель или другой платежный инструмент, который сделан в форме инструмента на предъявителя, или была предусмотрена возможность его передачи посредством индоссамента без ограничений, или был выпущен в другой форме, которая позволяет осуществить передача собственности в момент фактической передачи;
б) чек, простой и переводной вексель или другой платежный инструмент, который был подписан, но без указания на имя своего собственника.
8. (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.; бывший п. 6 - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "торговый кредит" - это каждый кредит, связанный с продажей товаров или с предоставлением услуг, который предоставлен продавцом/покупателем товара или исполнителем/получателем услуги по конкретной сделке;
9. (доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.; бывший п. 7 - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "финансовый кредит" - это предоставление денежных средств с обязательством возвращения, которое не является торговым кредитом. В понятии "финансовый кредит" включается и финансовый лизинг, вступление в долг и передача требований по финансовому кредиту;
10. (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.; бывший п. 8 - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "прямая инвестиция за границей" это:
а) приобретение в торговом обществе - иностранное лицо, прав неограниченно ответственного пайщика или долевого участия, которое дает право на свыше 10 % количества голосов в общем собрании;
б) создание торгового общества за границей;
в) предоставление займа с целью прямой инвестиции по буквам "а" или "б";
г) дополнительная инвестиция по буквам "а" или "б";
д) приобретение недвижимого имущества.
11. (отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
12. (отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
13. (бывший п. 11 - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "осуществление иностранной валюты по предмету деятельности" это:
а) осуществление в течение одного года сделок за счет более 10 лиц, или
б)осуществление в течение одного года сделок с более, чем 20 лиц, не являющимися банками, финансово-посредническими конторами или бюро обмена валюты, или
в) (доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) отправление рекламных изъявлений, приглашений или предложений, включительно посредством доски объявлений для заключения сделок с неопределенным кругом лиц, включительно посредством средств для массового осведомления;
14. (бывший п. 12 - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "бюро обмена валюты" это торговец, который осуществляет по предмету действия сделки с валютой наличными;
15. (бывший п. 13 - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "финансово-посредническая контора" это торговец, который осуществляет по предмету деятельности сделки с иностранной валютой наличными и безналичным расчетом.
16. (новый - ГГ, ном. 60 за 2003 г.; бывший п. 14 - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "повторным" является нарушение, осуществленное в течение одного года с момента вступления в силу постановления, которым лицо было наказано за это же по виду нарушение;
17. (новый - ГГ, ном. 60 за 2003 г.; бывший п. 15 - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "изделия народных художественных ремесел" - это изделие, созданное лицом, вписанным в реестр ремесленников или в реестр мастеров по Закону о ремеслах.
Переходные и заключительные положения
2 Регистры прямых инвестиций и инвестиций в недвижимое имущество
3 Отчетность требований и обязательств
4 Таможенный реестр
5 Импорт и экспорт левов и иностранной валюты наличными
6 Курс иностранной валюты по отношению к леву
7 Добывание, переработка и сделки с благородными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них по занятию
8 Импорт и экспорт благородных металлов и драгоценных камней и изделий с ними и из них (Загл. доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
9 Валютный контроль
10 Правомочия органов валютного контроля
11 Принудительные административные меры (Загл. изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
12 Положения об административной ответственности
13 Дополнительные положения
14 Переходные и заключительные положения
15 Переходные и заключительные положения к Закону об изменении и дополнении Валютного закона (ОБН. - ГГ, НОМ. 60 ЗА 2003 Г.)
1. Предмет регулирования
Статья 1 Данный закон регулирует:1. сделки и платежи между местными и иностранными лицами;
2. трансграничные переводы и платежи;
3. сделки с иностранной валютой по предмету деятельности;
4. (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) сделки с благородными металлами и драгоценными камнями и изделиями с ними и из них по занятию, их экспорт, импорт и их переработку;
5. импорт и экспорт левов и иностранной валюты наличными;
6. (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) сбор, поддержка и предоставление статистической информации о платежном балансе страны;
7. осуществление валютного контроля.
Свободный режим для осуществления сделок, действий и платежей
Статья 2 (1) Пока законодательство не введет другую императивную норму, все действия, сделки и платежи согласно Статья 1, п.п. 1-5 осуществляются в режиме свободного регулирования.
(2) Добыча благородных металлов и драгоценных камней в месторождениях, являющихся государственной собственностью, осуществляется при соблюдении требований, установленных в действующем законодательстве.
Сделки, осуществляемые обменными бюро и финансово-посредническими конторами.
Статья 3. (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) (Изм. И доп. – ГГ, ном. 43 за 2006 г.) Сделки с валютой в наличности по занятию может осуществлять лицо, регистрированное по Коммерческому закону, а также и лицо, зарегистрированное в качестве торговца по законодательству государства – члена Европейского союза, или другого государства – стророны по соглашению об Европейском экономическом пространстве, которое вписано в публичный реестр лиц, осуществляющих деятельность обменным бюро.
(2) Физические лица - торговцы, а так же и члены органов управления и неограниченно ответственные пайщики в юридических лицах по абз. 1 не должны быть осуждены за умышленное преступление общего характера и членами органа управления или контрольного органа или неограниченно ответственными пайщиками в обществе, прекращенном по причине несостоятельности, если есть неудовлетворенные кредиторы. (3) В Министерстве финансов ведется и поддерживается публичный реестр лиц, осуществляющих деятельность как обменное бюро. Вписывание в реестр осуществляется в 14-дневный срок с момента подачи всех документов, требуемых в распоряжении по пункту 5.
(4) За вписывание по п. 3 собираются таксы по тарифу, одобренному Советом министров.
(5) Министр финансов издает распоряжение, которым определяет условия и порядок вписывания в реестр по п. 3, а так же и требования к деятельности обменных бюро.
(6) За осуществление сделок с иностранной валютой в наличности и безналичными расчетами финансово-посредническими канторами требуется письменное разрешение (лицензия) от Болгарского народного банка (БНБ).
(7) В БНБ ведется и поддерживается публичный реестр лиц, осуществляющих деятельность финансово-посредническими канторами.
(8) Болгарский народный банк издает распоряжение об условиях и порядке выдачи и прекращения разрешения (лицензии) и о требованиях к деятельности финансово-посреднических кантор.
Прохождение регистрации в Национальном Банке Республики Болгария.
Статья 4. (Отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Осуществление регистрации и отказ.
Статья 5. (Отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Переводы и платежи за границу.
Статья 6. (1) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Коммерческие банки и БНБ осуществляют переводы и платежи за границу после декларирования перед ними основания перевода.
(2) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Лицо, которое осуществляет перевод или платеж валюты за границей, равноценность которой превышает 25 000 лв., предоставляет банку сведения и документы, определенные в распоряжении БНБ.
(3) (Отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Сбор информации для нужд статистики платежного баланса
Статья 7. (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) Для нужд статистики платежного баланса ведутся реестры о каждой сделке и платеже между местным и иностранным лицом и о каждом переводе через границу и платеже стоимостью, определенной БНБ распоряжением, но не менее 5 000 лв.:
1. коммерческими банками и БНБ;
2. министерствами и государственными агентствами;
3. Центральным депозитарием и эмитентами именных ценных бумаг на капиталовом рынке, по отношению которых действующее законодательство не предвидит регистрации Центральным депозитарием;
4. инвестиционными посредниками, страховщиками и пенсионными фондами;
5. (изм. – ГГ, ном. 36 за 2004 г., в силу с 31.07.2004 г.) нотариусами, соответственно службами по вписыванию.
(2) Лица, осуществляющие платежи или перевод, предоставляют лицам по абз. 1, п. 1 статистическую информацию по образцу, утвержденному БНБ.
(3) Лица по абз. 1, п. 1 оказывают действия по осуществлению платежа или перевода, если не будет им предоставлена статистическая форма по абз. 2.
(4) При поступлении средств из заграницы местные лица - получатели средств, заполняют статистические формы по абз. 2 в 30-дневный срок с момента уведомления о переводе лицами по абз. 1, п. 1.
(5) Каждая сделка в связи с первоначальным осуществлением прямых инвестиций за границей местными юридическими лицами или единоличными торговцами, а так же и за предоставление финансовых кредитов между местными юридическими лицами или единоличными торговцами и иностранными лицами, подлежит декларированию перед БНБ для нужд статистики платежного баланса в течение 15 дней после ее заключения.
(6) Когда местное юридическое лицо или единоличный торговец даст распоряжение местному банку перевести средства в связи с уже предоставленным иностранным лицом или иностранному лицу финансовым кредитом, местный банк исполняет распоряжение о переводе после удостоверения, что финансовый кредит декларирован местным юридическим лицом или единоличным торговцем по порядку абз. 5.
(7) Декларирование по абз. 5 осуществляется однократно и при всяком следующем переводе удостоверяется перед обслуживающим местным банком с уже заверенной БНБ декларацией.
(8) Собранная по абз. 1 и 4 информация предоставляется БНБ по порядку, определенному распоряжением по абз. 11.
(9) Органы и институции по абз. 1 не могут предоставлять другим лицам и институциям собранную ими информацию, которая является коммерческой или банковой тайной, за исключением тех случаев, когда это предвидено в другом законе.
(10) Болгарский народный банк может публиковать и предоставлять другим лицам и институциям только обобщенные данные.
(11) Болгарский народный банк издает распоряжение по приложению этой статьи.
Предоставление информации Болгарскому народному банку.
Статья 8. (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) Болгарский народный банк может требовать от каждого лица информацию, которая имеет значение для платежного баланса страны.
(2) Каждое лицо обязано предоставлять БНБ необходимую для статистики платежного баланса информацию при соблюдении требований о ее содержании.
Регистры прямых инвестиций и инвестиций в недвижимое имущество.
Статья 9. (Отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Отчетность требований и обязательств
Статья 10. (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) Местные юридические лица и единоличные торговцы обязаны посредством статистических форм отчитывать перед БНБ каждый квартал свои требования от иностранных лиц и свои обязанности к иностранным лицам, а так же и свои прямые инвестиции за границей.
(2) Местные физические лица отчитывают ежегодно до 31 марта перед БНБ посредством статистических форм свои требования от иностранных лиц и свои обязанности к иностранным лицам по финансовым кредитам, если сбор этих требований или обязательств превышает левовую равноценность 50 000 лв. к 31 декабрю предыдущего календарного года.
(3) Болгарский народный банк определяет порядок приложения этой статьи в распоряжении по Статья 7, абз. 11.
Таможенный реестр
Статья 10а. (Новая - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) (Изм. - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) Таможенные органы ведут реестры о торговых кредитах по экспорту и импорту и о финансовом лизинге между местными и иностранными лицами, а так же и об экспорте и импорте подлежащих декларированию согласно Статья 11 левов, иностранной валюты в наличности и платежных инструментов на предъявителя.
(2) В случае торговых кредитов по экспорту и импорту или финансового лизинга между местными и иностранными лицами перед таможенными органами подается декларация по образцу, утвержденному министром финансов.
(3) (Изм. - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) При импорте и экспорте левов, иностранной валюты в наличности и платежных инструментов на предъявителя в размере, подлежащему декларированию согласно Статья 11, физические лица предоставляют таможенным органам декларацию по образцу, утвержденному министром финансов.
(4) Министр финансов издает распоряжение по приложению этой статьи.
Импорт и экспорт левов и иностранной валюты наличными
Статья 11. (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) (Изм. - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) Местные и иностранные физические лица могут импортировать и экспортировать неограниченное количество левов, иностранной валюты в наличности и платежных инструментов на предъявителя при соблюдении определенных в этом законе требований.
(2) Размер подлежащей декларированию перед таможенными органами валюты при импорте и экспорте сумм свыше 5 000 лв. или их равноценности в иностранной валюте в наличности определяется в распоряжении по абз. 6.
(3) (Изм. - ГГ, ном. 105 за 2005 г., в силу с 01.01.2006 г.; доп. - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) При экспорте сумм свыше 25 000 лв. или их равноценности в иностранной валюте в наличности местные и иностранные физические лица декларируют перед таможенными органами размер и происхождение денежных средств, в том числе и платежных инструментов на предъявителя, при этом предоставляют удостоверение из соответствующей территориальной дирекции Национального агентства по приходам о том, что они не имеют просроченных обязательств.
(4) (Доп. - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) Вне случаев по абз. 3 по отношению сумм свыше 25 000 лв. или их равноценности в иностранной валюте в наличности, иностранные физические лица декларируют перед таможенными органами только размер и вид экспортируемых денежных средств, в том числе и размер и вид вывозимых платежных инструментов на предъявителя, когда их стоимость не превышает размера внесенной и декларированной валюты.
(5) Экспорт и импорт левов и иностранной валюты в наличности посредством почтовых посылок запрещен, за исключением посылок с объявленной стоимостью. Этот запрет не относится к БНБ и к коммерческим банкам.
(6) Для приложения этой статьи министр финансов издает распоряжение, согласованное с БНБ.
Курс иностранной валюты по отношению к леву Статья 12. (1) Национальный Банк Республики Болгария ежедневно проводит котировку определенных им курсов иностранных валют по отношению к леву, которые используются в целях бухгалтерского учета и статистики.
(2) По предложению Министерства финансов Национальный Банк Республики Болгария определяет и валютный курс по платежным соглашениям.
(3) (Новый - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Равноценность иностранных валют к леву для нужд декларирования по Статья 11 определяется согласно таможенному законодательству.
Добывание, переработка и сделки с благородными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них по занятию
Статья 13. (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) Лица, которые осуществляют деятельность по добыванию, переработке и осуществляют сделки с благородными металлами и драгоценными камнями и изделиями с ними и из них по занятию, обязаны регистрироваться в Министерстве финансов в 14-дневный срок до начала осуществления деятельности.
(2) В Министерстве финансов ведется и поддерживается публичный реестр лиц, которые осуществляют деятельность по добыванию, переработке и осуществляют сделки с благородными металлами и драгоценными камнями и изделиями с ними и из них по занятию. Для вписывания в реестр собираются таксы по тарифу, одобренному Советом министров.
(3) Совет министров принимает распоряжение, которым определяет условия и порядок вписывания в реестр по абз. 2, а так же и требования к деятельности лиц по абз. 1.
(4) Золотые и серебряные изделия, сделанные в стране или импортированные из заграницы с торговой целью, подлежат проверке для установления содержания чистого золота и серебра (титр) и маркированию по порядку, определенному распоряжением по абз. 3. Золотые изделия торгуются только в торговых объектах, расположенных в зданиях или других стационарных постройках за исключением продаваемых их производителями изделий народному художественному ремеслу.
Импорт и экспорт благородных металлов и драгоценных камней и изделий с ними и из них (Загл. доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
Статья 14. (1) (Изм. и доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Местные и иностранные физические лица могут импортировать и экспортировать благородные металлы и драгоценные камни и изделия с ними и из них, при этом они должны их декларировать перед таможенными органами по порядку, установленному министром финансов.
(2) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Импорт и экспорт благородных металлов и драгоценных камней и изделий с ними и из них посредством почтовых посылок запрещены, за исключением посылок с объявленной стоимостью.
(3) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Запрет по абз. 2 не относится по отношению БНБ и коммерческих банков.
Валютный контроль Статья 15. (1) Министр финансов, Национальный Банк Республики Болгария и почтовая служба ведут контроль над соблюдением этого закона и за нормативными актами, изданными по его применению.
Министр финансов посредством своих специализированных органов осуществляет проверки по соблюдению этого закона.
Правомочия органов валютного контроля
Статья 16. (1) (Доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Таможенные органы следят за соблюдением закона при экспорте и импорте левов и иностранной валюты в наличности и благородных металлов и драгоценных камней и изделий с ними и из них.
(2) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.; изм. - ГГ, ном. 105 за 2005 г., в силу с 01.01.2006 г.) Органы Национального агентства по приходам проверяют деятельность обменных бюро и лиц по Статья 13, абз. 1, которые не являются коммерческими банками, при этом при осуществлении проверок имеют право:
1. свободного доступа до служебных помещений проверяемых лиц;
2. требовать документы, сведения и письменные объяснения;
3. (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) проверять наличность в левах и в иностранной валюте, а так же и наличность и качество благородных металлов и драгоценных камней и изделий с ними и из них;
4. осуществлять встречные проверки у клиентов проверяемых лиц;
5. использовать помощь вещих лиц.
6. (новый - ГГ, ном. 60 за 2003 г.; изм. - ГГ, ном. 105 за 2005 г., в силу с 01.01.2006 г.) налагать меры для обеспечения доказательств по порядку Налогово-страхового процессуального кодекса.
(3) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Органы БНБ:
1. ведут контроль над всеми торговыми банками по соблюдению требований закона и нормативных актов по его применению;
2. ведут контроль над финансово-посредническими конторами по соблюдению этого закона и за нормативными актами по его применению;
3. (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) упражняют контроль над соблюдением требований по Статья 6, 7, 8 и 10 и нормативных актов по их приложению.
4. (доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) могут проверять достоверность информации, собранной по порядку Статья 7, 8 и 10.
(4) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Лица, осуществляющие деятельность финансово-посредническими конторами, предоставляют БНБ отчеты и доклады по форме, содержанию и в сроках, определенных БНБ.
(5) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.; изм. - ГГ, ном. 59 за 2006 г., в силе с 01.01.2007г.) При осуществлении проверок на месте лиц, осуществляющих деятельность финансово-посредническими конторами, органы БНБ располагают полномочиями по Статья 80 Закона о кредитных институциях.
(6) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Лица, по отношению которых в зависимости от обстоятельств можно принять, что они осуществляют сделки с иностранной валютой нарушая Статья 3, абз. 1, обязаны при требовании предоставить проверяющим органам Министерства финансов и БНБ письменные объяснения и документы, а так же и обеспечить осуществление проверок на месте. При осуществлении проверок проверяющие органы Министерства финансов и БНБ располагают полномочиями по абз. 2, 3 и 5.
(7) (Отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
(8) (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Почтовые службы упражняют контроль по соблюдению требований Статья 11, абз. 5 и Статья 14, абз. 2 и уведомляют таможенных органов о констатированных ими нарушениях.
(9) (Изм. и доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Государственные органы и должностные лица обязаны оказывать содействие органам по Статья 15 и по этой статье при упражнении их полномочий.
Принудительные административные меры (Загл. изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
Статья 17. При установлении нарушения этого закона и нормативных актов по его применению:
1. министр финансов или уполномоченное им лицо может:
а) (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) издавать письменные предписания по отстранению нарушений в определенном им сроке;
б) (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) прилагать принудительную административную меру опечатывание торгового объекта лиц по Статья 3, абз. 1 и лиц по Статья 13, абз. 1, которые не являются коммерческими банками;
в) (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) отнимать выданное удостоверение о регистрации лица, которое осуществляет деятельность как обменное бюро. 2. Национальный Банк Республики Болгария может:
а) (отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
б) (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) издавать письменные указания об отстранении неполноты в реестрах по Статья 7, абз. 1, в декларации по Статья 7, абз. 5, в информации по Статья 8 или в статистических формах по Статья 10, абз. 1 и 2, когда не исполнены требования Статья 7, 8 и 10, а так же и нормативных актов по их приложению;
в) прекращать действие разрешения (лицензии) у лица, осуществляющего деятельность финансово-посреднической конторы;
г) (отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
3. (отм.. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
4. (отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
Положения об административной ответственности
Статья 18. (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) Тот кто осуществит или допустит осуществление нарушения по Статья 11, абз. 1, 2, 3, 4 или 5, Статья 14, абз. 1 и 2 и Статья 16, абз. 6, а так же и нормативных актов по их приложению, наказывается штрафом в размере от 1 000 до 3 000 лв., если деяние не составляет преступления. Если нарушитель является юридическим лицом или единоличным торговцем, налагается имущественная санкция в размере от 2 000 до 6 000 лв.
(2) Лицо, которое осуществляет обмен валюты, нарушая Статья 3, абз. 1, наказывается штрафом в размере от 1 000 до 3 000 лв., если является физическим лицом, или имущественной санкцией в размере от 5 000 до 15 000 лв., если является юридическим лицом или единоличным торговцем.
(3) Лицо, вписанное в реестр по Статья 3, абз. 3, которое осуществит нарушение в связи со своей деятельностью по этому закону или распоряжению по Статья 3, абз. 5, наказывается имущественной санкцией в размере от 2 000 до 6 000 лв.
(4) Лицо по Статья 13, абз. 1, которое осуществит нарушение в связи со своей деятельностью по Статья 13 или нормативного акта по его приложению, наказывается штрафом в размере от 1 000 до 3 000 лв., а если нарушителем является юридическое лицо или единоличный торговец, налагается имущественная санкция в размере от 2 000 до 6 000 лв.
(5) При повторном нарушении по абз. 1 - 4 нарушителю налагается штраф или имущественная санкция в двойном размере первоначально наложенного штрафа или имущественной санкции.
(6) При осуществлении нарушения по обз. 2, 3 или 4, независимо от наложенного штрафа, соответственно имущественной санкции, наказывающий орган может лишить нарушителя от права упражнять соответственную деятельность за срок, равный от одного до шести месяцев, а при повторном нарушении - за срок от двух месяцев до одного года.
(7) В случаях наложения административного наказания по абз. 6 постановлением прилагается и принудительная административная мера опечатывание объекта.
(8) Исполнение административного наказания по абз. 6 и принудительной административной меры по абз. 7 прекращается органом, который их наложил, по заявлению административно-наказанного лица и после того как будет доказано им, что наложенная имущественная санкция или штраф заплачены в полном размере.
(9) Лишение от права упражнять соответственную деятельность по абз. 6, а так же и принудительная административная мера по абз. 7, подлежат предварительному исполнению, за исключением тех случаев, когда суд не даст другое распоряжение.
(10) Акты для установления нарушения по абз. 1 - 6 составляются уполномоченными министром финансов должностными лицами, а постановления по определению штрафа или санкции издаются министром финансов или уполномоченными им должностными лицами.
Статья 19. (Изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) (1) Тот кто осуществит или допустит осуществление нарушения по Статья 7, Статья 8 и Статья 10, абз. 2 наказывается штрафом в размере от 200 до 1 000 лв., если деяние не составляет преступления.
(2) За нарушение по Статья 7, Статья 8 и Статья 10, абз. 1 юридическим лицам и единоличным торговцам налагается имущественная санкция в размере от 2 000 до 10 000 лв.
(3) Юридическое лицо или единоличный торговец, осуществляющий деятельность финансово-посредническими конторами, но при этом не получил разрешения (лицензии) от БНБ, наказывается имущественной санкцией в размере от 10 000 до 50 000 лв.
(4) Лицо, лицензированное по Статья 3, абз. 6, которое осуществит нарушение этого закона или нормативного акта по его приложению, наказывается имущественной санкцией в размере от 5 000 до 25 000 лв.
(5) Коммерческий банк, который нарушит распоряжения этого закона и нормативных актов по его приложению при осуществлении сделок и действий с иностранной валютой или с благородными металлами, наказывается имущественной санкцией в размере от 5 000 до 25 000 лв.
(6) Должностное лицо коммерческого банка, которое нарушит или допустит нарушение требований этого закона и нормативных актов по его применению, наказывается штрафом в размере от 500 до 2 500 лв., если деяние не составляет преступления.
(7) В случае повторного нарушения виновное лицо наказывается штрафом, соответственно имущественной санкцией в размере, как следует:
1. по абз. 1 - от 500 до 2 000 лв.;
2. по абз. 2 - от 4 000 до 20 000 лв.;
3. по абз. 3 - от 15 000 до 75 000 лв.;
4. по абз. 4 - от 10 000 до 50 000 лв.;
5. по абз. 5 - от 10 000 до 50 000 лв.;
6. по абз. 6 - от 1 000 до 5 000 лв.
(8) Акты для установления нарушений по абз. 1 - 7 составляются уполномоченными управителем БНБ должностными лицами, а постановления издаются управителем БНБ или уполномоченными им должностными лицами.
Статья 20. (Новая - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Предмет нарушения отнимается в пользу государства, включительно когда нарушитель не может быть установлен.
Статья 21. (Новая - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) Составление актов, выдача, обжалование и исполнение постановлений осуществляется по порядку Закона об административных нарушениях и наказаниях.
Дополнительные положения
§ 1.По предмету толкования этого закона:
1. "благородные металлы" это золото, серебро и платина в обработанном и необработанном виде;
2. "местное лицо" это:
а) (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) физическое лицо с постоянным пребыванием в стране;
б) юридическое лицо постоянным местом регистрации в стране;
в) юридическое лицо с местом регистрации за пределами страны - о деятельности в стране посредством регистрированного отделения;
г) (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) болгарские дипломатические, консульские, торговые и другие представительства, члены этих представительств, их персонал и обслуживающие их болгарские граждане, которые пребывают за границей по поручению болгарского государства, долгосрочно находящиеся в командировке за границей военнослужащие кадровой военной службы и гражданские лица из Министерства обороны в миссиях, штабах и органах международных организаций, а так же и члены их семей;
д) (новый - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) болгарские граждане, пребывающие за границей с целью обучения, независимо от срока пребывания;
е) (новый - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) болгарские граждане, пребывающие за границей с целью медицинского лечения, независимо от срока пребывания.
3. (доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) "иностранное лицо" - это каждое физическое или юридическое лицо, которое не соответствует условиям по п. 2, а так же и иностранные дипломатические, консульские, торговые и другие представительства, международные организации, члены этих представительств и организаций, их персонал и обслуживающие их иностранные граждане и члены их семей, а так же и пребывающие в Республике Болгарии с целью обучения или медицинского лечения, независимо от срока пребывания;
3а. (новый - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) "постоянное пребывание" - это пребывание в Республике Болгарии с правом на неопределенный срок. Физические лица по п. 2 и 3 устанавливают наличие или отсутствие постоянного пребывания в стране по смыслу этого закона посредством декларации;
4. "иностранная валюта" это денежная единица, которая является законным платежным средством любого иностранного государства, а также безналичная валюта, являющаяся общепринятым средством платежа;
"иностранная валюта наличными" это банкноты и монеты, которые являются законным платежным средством в иностранном государстве, также и выпущенные чеки с эквивалентом в иностранной валюте;
5. (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) "иностранная валюта в наличности" - это банкноты и монеты, которые являются законным платежным средством в другом государстве;
6. (Новый - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "Денежные средства" это:
а) деньги наличностью - банкноты и монеты, которые находятся в обращении как средство обмена, и
б) платежные инструменты на предъявителя.
7. (Новый - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "Платежные инструменты на предъявителя" это: а) дорожный чек, простой и переводной вексель или другой платежный инструмент, который сделан в форме инструмента на предъявителя, или была предусмотрена возможность его передачи посредством индоссамента без ограничений, или был выпущен в другой форме, которая позволяет осуществить передача собственности в момент фактической передачи;
б) чек, простой и переводной вексель или другой платежный инструмент, который был подписан, но без указания на имя своего собственника.
8. (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.; бывший п. 6 - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "торговый кредит" - это каждый кредит, связанный с продажей товаров или с предоставлением услуг, который предоставлен продавцом/покупателем товара или исполнителем/получателем услуги по конкретной сделке;
9. (доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.; бывший п. 7 - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "финансовый кредит" - это предоставление денежных средств с обязательством возвращения, которое не является торговым кредитом. В понятии "финансовый кредит" включается и финансовый лизинг, вступление в долг и передача требований по финансовому кредиту;
10. (изм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.; бывший п. 8 - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "прямая инвестиция за границей" это:
а) приобретение в торговом обществе - иностранное лицо, прав неограниченно ответственного пайщика или долевого участия, которое дает право на свыше 10 % количества голосов в общем собрании;
б) создание торгового общества за границей;
в) предоставление займа с целью прямой инвестиции по буквам "а" или "б";
г) дополнительная инвестиция по буквам "а" или "б";
д) приобретение недвижимого имущества.
11. (отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
12. (отм. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.)
13. (бывший п. 11 - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "осуществление иностранной валюты по предмету деятельности" это:
а) осуществление в течение одного года сделок за счет более 10 лиц, или
б)осуществление в течение одного года сделок с более, чем 20 лиц, не являющимися банками, финансово-посредническими конторами или бюро обмена валюты, или
в) (доп. - ГГ, ном. 60 за 2003 г.) отправление рекламных изъявлений, приглашений или предложений, включительно посредством доски объявлений для заключения сделок с неопределенным кругом лиц, включительно посредством средств для массового осведомления;
14. (бывший п. 12 - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "бюро обмена валюты" это торговец, который осуществляет по предмету действия сделки с валютой наличными;
15. (бывший п. 13 - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "финансово-посредническая контора" это торговец, который осуществляет по предмету деятельности сделки с иностранной валютой наличными и безналичным расчетом.
16. (новый - ГГ, ном. 60 за 2003 г.; бывший п. 14 - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "повторным" является нарушение, осуществленное в течение одного года с момента вступления в силу постановления, которым лицо было наказано за это же по виду нарушение;
17. (новый - ГГ, ном. 60 за 2003 г.; бывший п. 15 - ГГ, ном. 54 за 2006 г.) "изделия народных художественных ремесел" - это изделие, созданное лицом, вписанным в реестр ремесленников или в реестр мастеров по Закону о ремеслах.
Переходные и заключительные положения
§ 2. Бюро обмена валюты, у которых Национальный Банк Республики Болгария отнял право осуществлять сделки с иностранной валютой в связи с нарушением банковского и валютного законодательства, совершенными после 1 января 1995 г., не имеют права осуществлять такие сделки в течение 5 лет с момента вступления в силу этого закона.
§ 3. Все лица, которые осуществляют деятельность бюро обмена валюты, обязаны пройти регистрацию в Министерстве финансов в 45-ти дневной срок с момента вступления в силу этого закона. Лицо, не подавшее заявление о прохождении регистрации в указанный срок, теряет право на осуществление сделок как бюро обмена валюты.
§ 4. Все лица, осуществляющие деятельность финансово-посреднической конторы, обязаны в 45-ти дневный срок с момента вхождения в силу этого закона подать заявление в Национальный Банк Республики Болгария о замене выданного им разрешения. Лицо, не подавшее заявление в указанный срок, теряет право на осуществление деятельности финансово-посреднической конторы.
§ 5. Этот закон отменяет Закон о сделках с валютными ценностями и валютном контроле (обн., ГГ, № 51 от 1966 г.; изм. и доп., № 26 от 1968 г., №92 от 1969 г., № 53 и 99 от 1989 г., № 25 от 1991 г. и № 10 от 1993 г.; № 40 от 1996 г. -Решение 6 Конституционного суда от 1996 г.; № 95 от 1996 г. - Решение 15 Конституционного суда от 1996 г.)
§ 6. В Законе об административном производстве (обн.., ГГ, № 90 от 1979 г.; изм., № 9 от 1983 г., № 26 от 1988 г., № 94 от 1990 г., № 25 и 61 от 1991 г., № 19 от 1992 г., № 65 и 70 от 1995 г., № 122 от 1997 г., № 15 и 89 от 1998г.) в Статья 34, п.2 слова "согласно Закону о сделках с валютными ценностями и о валютном контроле" заменяются словами "согласно Валютному закону"
§ 7. В Законе об обязательствах и договорах (обн., "Государственная газета", № 275 от 1950 г., испр., Изв., № 2 от 1950 г.,; изм., № 69 1951 г., № 92 от 1952 г., "Государственная газета", № 85 от 1963 г., № 27 от 1973 г., № 16 от 1977 г., № 28 от 1982 г., № 30 от 1990 г., № 12 и 56 от 1993 г., № 83 и 104 1996 г.) в Статья 10 абз. 1 отменяется.
§ 8. В 3-х месячный срок с момента обнародования этого закона Совет министров, министр финансов и Национальный Банк Республики Болгария принимают распоряжения по его применению.
§ 9. Исполнение этого закона возлагается на министра финансов и на Национальный Банк Республики Болгария.
Закон вступает в силу с 1 января 2000 г.
Закон принят XXXVIII Народным собранием от 8 сентября 1999 г. и подпечатан официальной печатью Народного собрания.
Переходные и заключительные положения к Закону об изменении и дополнении Валютного закона (ОБН. - ГГ, НОМ. 60 ЗА 2003 Г.)
§ 21. (1) В течение 6-ти месяцев с момента вступления этого закона в силу все местные юридические лица или единоличные торговцы, которые предоставили иностранным лицам или получили от иностранных лиц финансовые кредиты, существующие к дате вхождения в силу этого закона, декларируют эти кредиты перед БНБ по порядку, который определен БНБ.
(2) Обязательство по абз. 1 не относится по отношению местных юридических лиц или единоличных торговцев, которые регистрировали в БНБ финансовые кредиты по порядку отмененной Статья 4, абз. 2 Валютного закона.
(3) Когда местное юридическое лицо или единоличный торговец дает распоряжение местному банку перевести средства в связи с финансовым кредитом, местный банк исполняет распоряжение о переводе после удостоверения осуществленной регистрации в БНБ финансового кредита по порядку отмененной Статья 4, абз. 2 Валютного закона или после декларирования по абз. 1 этого параграфа.
§ 22. В течение 6-ти месяцев с момента вхождения в силу этого закона все местные юридические лица или единоличные торговцы, которые имеют прямые инвестиции за границей к дате вступления в силу этого закона, декларируют эти инвестиции перед БНБ по порядку, определе нному БНБ.
§ 23. (1) В срок 1 октября 2003 г. Совет министров принимает, соответственно министр финансов и БНБ издают, распоряжения по приложению закона.
(2) В срок 1 ноября 2003 г. Совет министров принимает распоряжение об условиях и порядке деятельности лиц, которые предоставляют денежные займы за залог вещей (ломбард).